「分配金支払通知書」の見かた
| 項目 | 内容 | 計算式 |
|---|---|---|
| ① ファンド名 | ファンドの名称 | |
| ② １口当たり出資金額 | 募集時の1口当たりの出資金額 | |
| ③ 出資口数 | お客さまごとの出資口数 | |
| ④ 出資金額 | お客さまごとの出資金額 | ②×③ |
| ⑤ １口当たり分配金額 | 会計期間全体での１口当たりの分配金額 | |
| ⑥ 分配金額（税込） | 会計期間全体でのお客さまごとの分配金の総額（税込） | ⑤×③ |
| ⑦ 最終決算確定日 | 会計期間最終の決算期の分配金が確定した日 | |
| ⑧ 出資金払戻相当額 | 分配金の総額のうち、出資金の払い戻しに相当する金額 | |
| ⑨ 出資金超過額 | 分配金の総額のうち、出資金額を超過し、利益（所得）に相当する金額 | ⑥－⑧ |
| ⑩ 源泉徴収税額 | 雑所得として挑戦企業（営業者）が源泉徴収する金額 | ⑨×20.42％(*) (*)小数点以下切り捨て |
| ⑪ 税区分 | 出資金超過額の税法上の取り扱い | |
| ⑫ 分配金額（税引後） | 会計期間全体でのお客さまごとの分配金の総額（税引後） | ⑥－⑩ |
| ⑬ 支払（予定）日 | 分配金（最終）の支払日または支払予定日 | |
| ⑭ 支払者の名称 | 源泉徴収を行った挑戦企業（営業者）の名称 | |
| ⑮ 備考 | 非居住者の場合：（非） 会計期間の途中で契約が終了した場合：契約終了（事業計画早期達成）または契約終了（匿名組合契約違反等） |
記載内容に関するご注意
- 分配金は匿名組合契約の営業者により支払われ、ソニー銀行を通じて、支払（予定）日までにお客さまのソニー銀行の円普通預金口座に入金いたします。
- 税法上、出資金額を超えるまでの分配金は、出資金額の払い戻しとして取り扱われ、出資金額を超えた金額（利益分）に対して20.42％（復興特別所得税を含む）を乗じた金額が匿名組合契約の営業者により源泉徴収されます。