「分配金計算書」の見かた
| 項目 | 内容 | 計算式 |
|---|---|---|
| ① １口当たり出資金額 | 募集時の1口当たりの出資金額 | |
| ② １口当たり分配金額 | 当該決算期における１口当たりの分配金額 | |
| ③ １口当たり出資金払戻相当額 | 一口当たりの分配金額のうち、出資金の払い戻しに相当する金額 | |
| ④ １口当たり出資金超過額 | 一口当たりの分配金額のうち、出資金額を超過し、利益（所得）に相当する金額 | ②－③ |
| ⑤ 出資金額 | お客さまごとの出資金額 | ①×出資口数 |
| ⑥ 分配金額 | 当該決算期におけるお客さまごとの分配金の総額（税込） | ②×出資口数 |
| ⑦ 出資金払戻相当額 | 分配金の総額のうち、出資金の払い戻しに相当する金額 | ③×出資口数 |
| ⑧ 出資金超過額 | 分配金の総額のうち、出資金額を超過し、利益（所得）に相当する金額 | ④×出資口数 |
| ⑨ 税区分 | 出資金超過額の税法上の取り扱い | |
| ⑩ 国内源泉徴収税額 | 雑所得として挑戦企業（営業者）が源泉徴収する金額 | ⑧×20.42％(*) (*)小数点以下切り捨て |
| ⑪ 分配金額（税引後） | 当該決算期におけるお客さまごとの分配金の総額（税引後） | ⑥－⑩ |
| ⑫ 手数料 | 分配金の支払いに関する手数料の金額 | |
| ⑬ 消費税（手数料分） | 手数料にかかる消費税の金額 | |
| ⑭ 手数料徴収後支払額 | 分配金額（税引後）から、手数料および手数料にかかる消費税を差し引いた分配金の総額（お支払総額） | ⑪－（⑫＋⑬） |
記載内容に関するご注意
- 分配金は匿名組合契約の営業者により支払われ、ソニー銀行を通じて、支払（予定）日までにお客さまのソニー銀行の円普通預金口座に入金いたします。
- 税法上、出資金額を超えるまでの分配金は、出資金額の払い戻しとして取り扱われ、出資金額を超えた金額（利益分）に対して20.42％（復興特別所得税を含む）を乗じた金額が匿名組合契約の営業者により源泉徴収されます。
- 「出資金額」および「未払分配金額」に記載された金額は、本書面発行日における評価額や残高等を示すものではありません。
- 未払分配金情報の金額は、会計期間のうち決算が確定した未払分配金の合計額（税引き前）です。